永續相關政策、規劃與推動成果，定期陳報/陳請董事會
為落實永續經營理念，健全公司在環境保護、社會責任及公司治理三大領域之經營體制，以達永續發展目標，爰依據「上市上櫃公司治理實務守則」第27條之規定，於2023年底在董事會組織下設置「永續發展委員會」，該委員會下整併原已設立之「永續發展小組」及「風險管理小組」兩個功能性組織。
 
自2022年起，溫室氣體盤查及永續報告書編製成果列為定期陳報/陳請董事會通過議案，2023年亦將氣候變遷視為關鍵議題，審視現有永續議題之衝擊類型、程度等因素，評估修訂現有程序之重大衝擊範疇，將環境與社會面向之重大衝擊，納入董事會監督項目。
 
2024年第四季啟動IFRS永續揭露準則導入計畫，自2025年第四季起，按季呈報董事會計畫導入進度。2025年由永續發展委員會依職權進行監督與建議，且後續再呈報至董事會之議案共3項討論案及13項報告案。
 
 
2025年陳報 / 陳請董事會之議案




 
 


2025/01/14

●【報告案】財團法人文曄基金會會務報告
●【討論案】通過捐贈「財團法人文曄基金會」案






 
 


2025/02/25

●【報告案】溫室氣體盤查及查證時程執行進度報告
●【報告案】國際財務報導準則（IFRS）永續揭露準則導入計畫執行情形報告






 
 


2025/04/15

●【報告案】永續發展委員會之決議事項報告






 
 


2025/05/08

●【報告案】溫室氣體盤查及查證時程執行進度報告
●【報告案】國際財務報導準則（IFRS）永續揭露準則導入計畫執行情形報告






 
 


2025/06/06

●【報告案】永續發展委員會之決議事項報告
●【討論案】通過委任第二屆永續發展委員會成員案






 
 


2025/08/06

●【報告案】2024年度與各利害關係人溝通情形報告
●【報告案】2024年度永續發展推動情形報告
●【報告案】溫室氣體盤查及查證時程執行進度報告
●【報告案】國際財務報導準則（IFRS）永續揭露準則導入計畫執行情形報告
●【討論案】通過2024年永續報告書案






 
 


2025/11/04

●【報告案】溫室氣體盤查及查證時程執行進度報告
●【報告案】國際財務報導準則（IFRS）永續揭露準則導入計畫執行情形報告





 
 

 
 
 
 

 
文曄自發性制訂環境、社會、公司治理與經濟貿易合規之永續發展政策與倡議，由董事會或董事長核准後發布，2025年擴大各項永續議題政策面之審核，除新增稅務政策與管理辦法之外，另修訂環境政策、氣候變遷政策與倡議、生物多樣性承諾暨不毀林承諾、有害物質管理政策、衝突礦產政策、社會政策與行為準則、職業安全衛生政策、供應商行為準則、庶務供應商行為準則，以持續接軌永續趨勢。

 聯合國可持續發展目標政策 ➔   有害物質管理政策 ➔   庶務供應商行為準則 ➔   誠信經營守則 ➔   環境政策 ➔   衝突礦產政策 ➔   職業安全衛生政策 ➔   經理人獎酬及追回政策 ➔   氣候變遷政策與倡議 ➔   社會政策與行為準則 ➔   聯合國反貪腐政策 ➔   執行長及非執行董事持股辦法 ➔   生物多樣性承諾暨不毀林承諾 ➔   供應商行為準則 ➔   反貪腐、反賄賂暨反洗錢政策 ➔
 


 
永續議題重大衝擊管理
文曄針對營運過程中各項議題之政策、規劃與執行過程，訂有相關程序須定期或不定期向董事會提出報告或討論，如「董事會議事規範」第10條及第12條、「公司治理實務守則」第25條及第35條等規定，明訂應提董事會討論／決議通過議案類型，亦於「永續發展實務守則」第8條，不定期須向董事會報告永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行。且依據「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」之要求，誠信經營政策與防範方案之制定、經調查有重大違規情事或公司有受重大損失時，皆需陳報至董事會。
 
各項議案依其相關法規或內部程序之規範，需通過董事會決議作為「討論案」，無須董事會決議者則提出「報告案」，相關議案經高階管理階層之簽核後，再由董事會秘書處列入最近一次之董事會議程，於董事會針對討論案做出決議，與針對報告案提出問題或建議。2025年文曄董事會之重大決議，請詳文曄官網「重大決議專區」。